Dit is een hypotheekvorm met gelijkblijvende bruto maandlasten. Bij aanvang bestaan deze voor een groot gedeelte uit rente. Gedurende de looptijd bestaan de bruto maandlasten uit een steeds groter wordend aflossingsdeel en een steeds afnemend rentedeel.

Bij aanvang van deze hypotheekvorm is het belastingvoordeel hoog. Dit wordt echter gedurende de looptijd steeds lager. Dit is een geschikte vorm wanneer je wilt starten met relatief lage lasten en dus een mooie optie voor starters.

Het bedrag dat je maandelijks betaalt, bestaat uit rente en aflossing. Het bruto bedrag is zodanig berekend dat het totaal te betalen bruto maandbedrag aan rente en aflossing tijdens de gehele looptijd gelijk blijft. Gemakshalve gaan we er vanuit dat de rente hetzelfde blijft over de gehele looptijd.

Kenmerken Annuïteitenhypotheek

• gelijkblijvende bruto maandlasten
• ruime mogelijkheid voor hypotheekrenteaftrek
• na looptijd is de gehele lening afgelost

Gedurende de looptijd van deze hypotheek wordt een gelijkblijvend aflossingsbedrag betaald. Hierdoor wordt het rentebedrag ook steeds lager en dat komt omdat de schuld ook steeds lager wordt. Bij aanvang van deze vorm start je dus met hoge netto maandlasten. Gedurende de looptijd zullen deze dalen.

Het belastingvoordeel is in het begin hoog maar neemt relatief snel af omdat het bedrag aan rente steeds lager wordt. Dit is een geschikte hypotheekvorm wanneer je in de toekomst een daling van jouw inkomen verwacht en snel de huidige hypotheekschuld naar beneden wilt brengen.

Maandelijks betaal je ook hierbij een bedrag dat bestaat uit aflossing en rente. Je betaalt alleen rente over het hypotheekdeel dat u nog moet aflossen. Kort samengevat: hoe meer je aflost, hoe minder rente je ook betaalt. De maandlasten zullen hierbij dus ook dalen, in vergelijking met de annuïteitenhypotheek.

Kenmerken lineaire hypotheek

• Vast aflossingsbedrag iedere maand
• Maandlasten worden lager
• na looptijd lening geen hypotheekschuld over
• mogelijkheid van hypotheekrenteaftrek

Bij deze hypotheekvorm wordt niet afgelost. Dit is een geschikte vorm wanneer je de laagste maandlasten belangrijker vindt dan de opbouw van vermogen. Deze vorm is alleen fiscaal aftrekbaar indien er al sprake was van een aflossingsvrije hypotheek voor 2013, voor de invoering van de nieuwe fiscale regels. In de meeste gevallen mag er tot 50% van de marktwaarde van de woning aflossingsvrij gefinancierd worden.

Er is nu sprake van een aflos verplichting bij nieuwe hypotheken. Hierdoor is de aflossingsvrije hypotheek niet meer aantrekkelijk vanwege het ontbreken van het fiscale voordeel.

Ook vinden er de laatste tijd steeds meer campagnes plaats op mensen te wijzen op het risico van de aflossingsvrije hypotheek wanneer er niet tussentijds wordt afgelost en de klant met een hypotheekschuld achterblijft aan het einde van de looptijd.

De aflossingsvrije hypotheek wordt vaak gekozen in combinatie met een andere hypotheekvorm zoals annuïteiten. Er wordt op die manier alleen de aftrekbare hypotheekrente betaald, waardoor er tijdens de hele looptijd van maximale renteaftrek geprofiteerd kan worden.

Kenmerken aflossingsvrije hypotheek

• geen aflossing tijdens de looptijd
• laagste maandlasten
• geen sprake van vermogensopbouw
• na 30 jaar niet schuldenvrij